El exdirector de la Dirección General de Ingresos (DGI), Publio De Gracia, aseguró que las primeras irregularidades relacionadas con la manipulación de créditos fiscales fueron detectadas desde 2022, cuando comenzaron a recibirse denuncias sobre alteraciones en los datos de contribuyentes dentro del sistema tributario. Según indicó, estas alertas dieron paso a investigaciones administrativas y denuncias ante las autoridades competentes.

De Gracia explicó que en 2023 se detectaron resoluciones adulteradas para la adjudicación de incentivos fiscales, lo que motivó una denuncia penal ante el Ministerio Público. Añadió que en 2024 la DGI suspendió los trámites de compensación y cesión de créditos fiscales, reforzó los controles internos y mantuvo un litigio por un crédito fiscal de $20.2 millones, mientras avanzaba la modernización del sistema e-Tax para prevenir nuevas irregularidades.